O aumento da taxa de inclusão de ganhos de capital pode obrigar alguns canadenses a perceberem o papel crucial que o seguro pode desempenhar como parte de um plano holístico para minimizar impostos, construir riqueza, proteger contra as incertezas da vida e deixar um legado duradouro. Embora o seguro possa ser útil para todos os canadenses com ativos, é particularmente importante para proprietários de empresas e empreendedores.
Seguro de vida permanente em uma corporação
O seguro de vida permanente de propriedade corporativa destaca-se como uma das ferramentas mais poderosas e eficientes em termos fiscais para construir riqueza e proteger o valor de um patrimônio. Permite pagamentos de prêmios com dólares corporativos levemente tributados, evita impostos sobre a renda passiva, promove o crescimento isento de impostos e facilita o fluxo de caixa eficiente em termos fiscais.
Em Ontário, a taxa de imposto corporativo para pequenas empresas é de apenas 12,2% sobre os primeiros $500.000 de renda ativa da empresa, em comparação com taxas marginais de imposto pessoal que podem chegar a 53,53%. Ao pagar prêmios com dólares corporativos, um cliente pode economizar de 30 a 40 pontos percentuais no custo dos prêmios em comparação com um indivíduo não incorporado comprando o mesmo produto.
A renda de investimentos dentro de uma apólice de seguro de vida permanente de propriedade corporativa também desfruta de crescimento isento de impostos, o que preserva a dedução para pequenas empresas ao não afetar o limite de $50.000 de renda passiva. Além disso, as apólices de seguro de vida permanente oferecem opções flexíveis para liquidez através de empréstimos sobre a apólice, pagamentos de dividendos, resgates parciais ou alavancando a apólice como garantia para um empréstimo, incorrendo em menos impostos em comparação com retiradas tradicionais das contas corporativas.
Como o benefício por morte de qualquer apólice de seguro de vida é recebido livre de impostos, o seguro de vida permanente mantido pela corporação pode passar a maior parte, senão todos, os fundos para os beneficiários do patrimônio isentos de impostos. Em Ontário, para alcançar o mesmo valor patrimonial após impostos que uma apólice de seguro de vida corporativa de $2 milhões, seria necessário aproximadamente $3,8 milhões em dinheiro na corporação, dada a alta taxa marginal de imposto sobre dividendos não elegíveis de 47,74%.
O seguro de vida permanente não é uma solução mágica. A maioria dos indivíduos deve buscar investimentos adicionais e possivelmente seguro de vida temporário adicional. Embora mudanças na política tributária, condições econômicas e circunstâncias pessoais possam afetar a viabilidade da estratégia, integrar uma apólice de seguro de vida permanente corporativa em um plano financeiro bem estruturado permite que os clientes construam riqueza e protejam investimentos e ativos enquanto minimizam impostos.
Possuir seguro contra riscos em uma corporação
O seguro contra riscos trata-se de proteger a renda nas fases iniciais da construção de riqueza e fornecer para os dependentes. Seguro de vida, invalidez, doenças críticas e cuidados prolongados estão todos sob esta categoria. O objetivo final é acumular riqueza suficiente para se tornar auto-segurado, confiando nos próprios ativos até o ponto em que o seguro contra riscos não seja mais necessário.
No entanto, a indústria de seguros muitas vezes enfatiza a venda de produtos genéricos e prontos para uso, às vezes empregando táticas assustadoras e cenários hipotéticos do pior caso, em vez de adaptar o seguro para se adequar à estratégia específica de gestão de riqueza e necessidades do estilo de vida do cliente.
Em geral, seguros de vida e invalidez são cruciais, enquanto seguros contra doenças críticas e cuidados prolongados podem ser considerados “seguros de luxo”, exceto em certas circunstâncias, como ser negado cobertura pelo seguro contra invalidez. O nível apropriado de cobertura depende muito do indivíduo e é influenciado por circunstâncias pessoais, hábitos de consumo, poupança e capacidade de ganho do cônjuge.
Deve-se também ter cautela com os riders. Embora alguns sejam situacionalmente úteis, optar por um pacote de seguro luxuoso com todos os extras pode inflar os custos com pouco benefício tangível. Por exemplo, a opção de insurabilidade futura para seguro contra invalidez permite aumentar a cobertura em até 25%, ou por um valor fixo em dólares, sem passar pelo processo de subscrição. Isso é essencialmente pagar um prêmio por um plano de seguro sobre um plano de seguro. Em casos raros, esse rider pode fazer sentido, mas aqueles sem intenções de aumentar a cobertura devem economizar dinheiro removendo esse rider.
O seguro contra riscos deve ser possuído corporativamente? Bem, depende. O seguro de vida quase sempre deve ser possuído corporativamente, pois os proventos são creditados ao patrimônio de maneira eficiente em termos fiscais. Por outro lado, a menos que o seguro contra invalidez pague menos que $5.000 por mês, ele deve ser pago pessoalmente, pois os benefícios da economia nos pagamentos dos prêmios usando dólares corporativos após impostos tendem a ser compensados pelos impostos pagos quando os valores são distribuídos da corporação. Outros tipos de seguros devem ser avaliados da mesma forma caso a caso.
Seguro como parte de um plano holístico
A ideia errônea de que produtos de seguros são uma solução única para todos tornou o seguro um tópico polarizador entre consultores financeiros e clientes. A realidade é que o seguro pode não ser a resposta para todas as preocupações financeiras.
Cabe aos consultores esclarecer esses equívocos não apenas tendo um forte conhecimento do produto, mas também tendo uma compreensão abrangente da situação pessoal do cliente, finanças e objetivos para explicar como o seguro se encaixa em um plano financeiro geral.
