CHARLESTON — Un empresario de Parkersburg ha sido condenado a dos años de prisión, seguidos de tres años de libertad supervisada, y se le ha ordenado pagar $2,036,141.59 en restitución por evasión fiscal.
Brian E. Drake, de 56 años, propietario y operador de River City Chem Dry (RCCD), admitió haber evadido impuestos sobre la nómina y sobre la renta corporativa mientras dirigía su empresa, que ofrecía servicios de construcción general y contrataciones especializadas en todo Virginia Occidental.
Detalles del Caso
Según documentos judiciales y declaraciones realizadas en el tribunal, desde al menos 2008 y hasta 2021, Drake tenía la responsabilidad legal de recolectar y pagar al IRS los impuestos sobre la nómina retenidos de los salarios de sus empleados y completar y presentar el Formulario 941 del IRS. Además, después de reorganizar RCCD como una corporación C en 2012, debía pagar impuestos sobre la renta corporativa y presentar el Formulario 1120 del IRS anualmente.
Drake acumuló una deuda tributaria significativa debido a impuestos personales no pagados desde 2005. A medida que sus problemas fiscales personales se extendieron a RCCD, su deuda tributaria creció exponencialmente de 2005 a 2016, a pesar de los intentos del IRS por cobrar los saldos pendientes y ayudarlo a cumplir con sus obligaciones fiscales.
El Fiscal de los Estados Unidos, Will Thompson, comentó: “El acusado tiene un historial largo y repetido de no pagar impuestos personales y comerciales que ha persistido desde 2005 hasta ahora. La transferencia de activos y los intentos de ocultar ingresos muestran que sus acciones no fueron una serie de errores negligentes, sino conductas deliberadas e intencionales”.
Evasión Deliberada
Drake admitió haber evadido el pago de $299,765 en impuestos sobre la nómina, incluidos los impuestos federales y la parte del empleador del Seguro Social y Medicare, para los salarios reportados pagados a los empleados de RCCD desde al menos 2016 hasta 2019. Además, admitió haber evadido la evaluación de $347,054.87 en impuestos sobre la nómina al pagar rutinariamente a los empleados de RCCD sustancialmente en efectivo desde al menos 2017 hasta 2021.
Los empleados recibían cheques de pago que reflejaban una parte de sus salarios por hora y los impuestos retenidos cada día de pago junto con sobres que contenían efectivo por las horas trabajadas para las cuales no se retuvieron ni pagaron impuestos federales al IRS.
Drake también admitió no haber informado sobre el dinero ganado por RCCD para el año fiscal 2016 y hasta el año fiscal 2021. Además, no presentó declaraciones de impuestos sobre la renta corporativa para RCCD en los años fiscales 2019, 2020 y 2021 para evadir el pago de impuestos corporativos.
La restitución ordenada por el tribunal refleja los impuestos no pagados, intereses y multas acumuladas por Drake.
Kareem Carter, agente especial a cargo de la Oficina de Investigación Criminal del IRS en Washington D.C., declaró: “La sentencia de hoy envía un mensaje claro de que estamos comprometidos a proteger la integridad de nuestro sistema tributario y a responsabilizar a quienes deliberadamente eluden las leyes fiscales de los Estados Unidos”.
