CHARLESTON — Um homem de Parkersburg foi condenado na quinta-feira a dois anos de prisão, seguidos por três anos de liberdade supervisionada, e ordenado a pagar $2.036.141,59 em restituição por evasão fiscal.
Um comunicado do Departamento de Justiça informou que Brian E. Drake, 56 anos, de Parkersburg, admitiu ter evadido impostos sobre a folha de pagamento e sobre a renda corporativa enquanto era proprietário e operador da River City Chem Dry (RCCD).
Histórico de Evasão Fiscal
De acordo com documentos judiciais e declarações feitas em tribunal, desde pelo menos 2008 e continuando até 2021, Drake possuía e operava a River City Chem Dry, que fornecia serviços gerais de construção e especialidade em toda a Virgínia Ocidental. Drake admitiu que, como empregador, tinha a responsabilidade legal de coletar e pagar ao IRS os impostos sobre a folha de pagamento retidos dos salários de seus empregados e completar e arquivar o Formulário 941 do IRS. Ele também admitiu que sabia que, após reorganizar a RCCD como uma corporação C em 2012, era obrigado a pagar impostos sobre a renda corporativa sobre a renda auferida e completar e arquivar o Formulário 1120 do IRS em nome da RCCD todos os anos.
O comunicado disse que, começando não mais tarde que 2005, Drake acumulou uma dívida fiscal significativa devido a impostos pessoais não pagos. Drake admitiu que, embora seus problemas fiscais tenham começado como pessoais, eles posteriormente se estenderam à RCCD. As inadimplências fiscais de Drake cresceram exponencialmente de 2005 a 2016, apesar das tentativas do IRS de coletar seus saldos pendentes e trabalhar com ele para ajudá-lo a alcançar a conformidade.
“O réu tem um longo e repetido histórico de não pagar impostos pessoais e empresariais que persiste desde 2005 até agora”, disse o Procurador dos Estados Unidos Will Thompson no comunicado. “A transferência de ativos e as tentativas de ocultar renda mostram que suas ações não foram uma série de erros negligentes, mas conduta intencional, deliberada e premeditada. Agradeço ao Serviço de Receita Interna pelo seu trabalho investigativo neste caso.”
Detalhes da Evasão
O comunicado disse que Drake admitiu ter evadido o pagamento de $299.765 em impostos sobre a folha de pagamento, incluindo impostos federais e a parte devida pelo empregador do Seguro Social e Medicare, para salários relatados pagos aos empregados da RCCD pelo menos de 2016 a 2019. Ele também admitiu ter evadido a avaliação de $347.054,87 em impostos sobre a folha de pagamento pagando rotineiramente os empregados da RCCD substancialmente em dinheiro pelo menos de 2017 até 2021. Os empregados recebiam cheques refletindo uma parte dos seus salários por hora e impostos retidos em cada dia de pagamento, juntamente com envelopes contendo dinheiro pelas horas trabalhadas para as quais nenhum imposto federal era retido ou pago ao IRS.
O comunicado disse que Drake também admitiu não ter relatado o dinheiro ganho pela RCCD no ano fiscal de 2016 e continuando até o ano fiscal de 2021. Ele ainda admitiu não ter arquivado declarações de imposto sobre a renda corporativa para a RCCD nos anos fiscais de 2019, 2020 e 2021 para evadir o pagamento dos impostos sobre a renda corporativa.
A restituição ordenada pelo tribunal no valor de $2.036.141,59 reflete os impostos não pagos por Drake, juros e penalidades, disse o comunicado.
“Este é precisamente o tipo de conduta que a Investigação Criminal do IRS e nossos parceiros da aplicação da lei estão comprometidos em deter,” disse Kareem Carter, agente especial executivo encarregado do Escritório de Campo da Investigação Criminal do IRS – Washington, D.C., no comunicado. “A sentença de hoje envia uma mensagem clara de que estamos comprometidos em proteger a integridade do nosso sistema tributário e responsabilizar aqueles que deliberadamente contornam as leis fiscais dos Estados Unidos.”
