Искусственный интеллект и ERP-системы являются критически важными инструментами для оптимизации управления данными и упрощения налоговых операций в корпоративных налоговых функциях. Корпоративные налоговые отделы сталкиваются с множеством вызовов в сегодняшней сложной и динамичной налоговой среде, включая необходимость обработки больших объемов данных из различных источников, обеспечения точности и согласованности налоговой отчетности и соблюдения требований, а также постоянное отслеживание изменений в налоговом законодательстве.
Чтобы выполнять свою работу максимально эффективно, многие корпоративные налоговые отделы должны собирать информацию по всей компании, что само по себе может быть серьезным вызовом. Именно поэтому многие налоговые отделы используют или рассматривают возможность использования систем планирования ресурсов предприятия (ERP) для структурирования и управления своими налоговыми данными.
Роль ERP-систем
ERP-системы представляют собой интегрированные программные платформы, используемые организациями для управления повседневными бизнес-операциями, такими как бухгалтерский учет, закупки, управление проектами и цепочками поставок. Для корпоративных налоговых отделов ERP-система может предложить централизованное хранилище для всех данных, собранных из различных внутренних функций или подразделений компании.
На самом деле, вероятно, не существует ни одной крупной или средней компании, которая бы не использовала хотя бы одну ERP-систему. Многие организации используют несколько таких систем, а в некоторых случаях каждое отдельное корпоративное подразделение имеет свою собственную или другую версию системы в зависимости от потребностей команды.
Теперь представьте, как налоговый отдел должен собирать необходимую информацию из каждого бизнес-подразделения и находить способ консолидировать все эти финансовые данные из различных отделов в единую систему. Неудивительно, что ERP-система быстро становится одним из самых критически важных инструментов для использования налоговым отделом.
Однако использование ERP-системы имеет и другие преимущества, включая возможность автоматизации ручного ввода данных и сверки, а также других рутинных задач. Кроме того, используя ERP-систему, подключенную к общей бизнес-системе, налоговая команда может получать финансовую информацию в реальном времени. Это критически важно, так как при внесении изменений — например, в продажи или расходы — налоговый отдел не должен ждать периодического обновления финансовой информации, а может получить ее сразу после внесения изменений.
Появление ИИ в корпоративном налогообложении
Как отмечено в недавнем отчете Thomson Reuters Future of Professionals Report 2024, искусственный интеллект (ИИ) и управление данными рассматриваются как трансформационные силы, которые значительно повлияют на эффективность и результативность работы корпоративных налоговых отделов.
ИИ и генеративный ИИ (GenAI) имеют потенциал переопределить работу корпоративных налоговых отделов благодаря возможностям этих технологий анализировать большие объемы данных, выявлять закономерности и делать прогнозы. Корпоративные налоговые отделы, которые смогут интегрировать эти технологии, смогут увеличить автоматизацию и улучшить рабочий процесс — не только в обработке повторяющихся задач, таких как ввод данных, но и в мониторинге и получении непрерывных обновлений о регуляторных изменениях, что позволит своевременно реагировать и обеспечивать соблюдение требований бизнеса.
Как указано в отчете Thomson Reuters Institute’s Indirect Tax Report 2024, многие корпоративные налоговые отделы стремятся стать более стратегическими бизнес-партнерами для всей компании, и использование инструментов ИИ и GenAI может помочь достичь этой цели. Например, используя предиктивную аналитику, налоговые отделы смогут лучше прогнозировать налоговые сценарии и предлагать бизнесу инсайты для принятия ключевых решений, которые могут повлиять на налоговый статус организации в различных локациях.
Структурирование данных с помощью ИИ-управляемых ERP-систем
Но как лучше всего использовать ERP-систему для максимальной эффективности? Снова на помощь приходит ИИ. Интеграция ИИ в ERP-системы улучшит способность налоговых отделов структурировать и управлять данными эффективно. Например, ИИ-управляемое структурирование ERP может преобразовать корпоративный налоговый отдел следующим образом:
- Интеграция и гармонизация данных — Корпоративные налоговые отделы работают с данными из различных источников, включая бухгалтерские системы, системы расчета заработной платы и внешних поставщиков. ИИ-управляемые ERP-системы могут интегрировать и гармонизировать эти данные, создавая единый набор данных, который является точным и согласованным. Этот процесс включает в себя картографирование данных, очистку данных и обогащение данных.
- Интеллектуальная категоризация данных — Алгоритмы ИИ могут автоматически категоризировать финансовые данные на основе заранее определенных таксономий, что является важным компонентом точной налоговой отчетности и соблюдения требований. Например, ИИ может классифицировать расходы на вычитаемые и невычитаемые категории, обеспечивая максимизацию налоговых льгот организации при соблюдении налоговых требований.
- Автоматизированная сверка данных — Сверка является трудоемким процессом, включающим сопоставление финансовых записей из различных источников для обеспечения их согласованности. ИИ-управляемые ERP-системы могут автоматизировать этот процесс путем выявления несоответствий, автоматизации корректировок и генерации отчетов о сверке гораздо быстрее по сравнению с ручным процессом.
- Реальное время расчета и отчетности по налогам — ИИ-управляемые ERP-системы могут выполнять расчеты налогов в реальном времени на основе последних финансовых данных, что критически важно для соблюдения сроков подачи налоговой отчетности и избежания штрафов. Кроме того, ИИ может генерировать налоговые отчеты, соответствующие регуляторным требованиям, что еще больше снижает нагрузку на корпоративных налоговых специалистов.
- Мониторинг соблюдения требований и управление рисками — Соблюдение постоянно меняющихся налоговых регуляций является значительным вызовом для корпоративных налоговых отделов. ИИ-управляемые ERP-системы могут непрерывно отслеживать обновления регуляций и оценивать их влияние на организацию. Такой проактивный подход помогает выявлять риски несоответствия требованиям, рекомендовать стратегии их смягчения и отслеживать изменения в регуляциях.
Интеграция ИИ и ERP-систем в корпоративных налоговых отделах находится на ранних стадиях (особенно когда речь идет о использовании GenAI); однако потенциал огромен. Слияние ИИ и ERP-систем революционизирует способ управления и структурирования данных в корпоративных налоговых отделах. Используя ИИ-управляемые ERP-системы, организации могут достигать большей эффективности, точности и соблюдения требований в своих налоговых операциях, лучше позиционируя отдел для выполнения роли настоящего стратегического партнера бизнеса.
По мере того как эти технологии продолжают развиваться, они будут играть все более важную роль в формировании будущего корпоративного налогообложения, позволяя налоговым специалистам сосредоточиться на своих талантах и экспертизе при принятии стратегических решений и выполнении других задач с добавленной стоимостью.
Для получения дополнительной информации о том, как налоговые фирмы используют передовые технологии ИИ, скачайте новый отчет “2024 Generative AI in Tax Firms” от Thomson Reuters Institute.
