Необходима надежная система внутреннего аудита в Минюсте, говорится в отчете Аудиторской палаты
Во вторник Аудиторская палата опубликовала отчет, в котором указала на необходимость разработки системы внутреннего аудита для контроля за поступлениями и выплатами в Министерстве юстиции.
Отчет охватывает финансовые операции министерства за финансовый год 2022. Проверив выборку транзакций, контрольное ведомство обнаружило “недостатки в соблюдении законов и нормативных актов“, касающихся расходов, и рекомендовало министерству усилить внутренний контроль.
Аудитор-генерал выявил нарушения при выдаче авансовых платежей по программам, связанным с Национальным механизмом прав женщин. Такие платежи производились без предоставления подтверждающих документов об осуществленных фактических расходах. В связи с этим контрольное ведомство рекомендует министерству рассмотреть возможность привлечения к ответственности получателей государственных средств – включая организации и частных лиц. В случаях, когда бенефициары также получают ежегодную государственную субсидию, Аудиторская палата рекомендует вычесть сумму предоставленного аванса из следующего государственного гранта.
В одном из случаев гранта по Национальному механизму прав женщин представленные счета-фактуры не указывали имя или адрес поставщика, однако они были приняты. Также были случаи, когда счета-фактуры, представленные бенефициарами, не содержали даты получения.
В другой части отчета отмечается, что инспекторы по условно-досрочному освобождению имеют под своей ответственностью несколько условно освобожденных, что заставляет их работать сверхурочно, что в свою очередь сказывается на их производительности. По этому поводу Аудиторская палата рекомендует установить максимальное количество условно освобожденных на одного инспектора.
Также был поднят вопрос об отсутствии сертификата на здание, арендуемое министерством юстиции. Владелец здания не выполнил необходимые изменения для получения требуемого сертификата. Отчет указывает, что использование зданий без окончательного сертификата соответствия является уголовным преступлением, за которое ответственны как владелец, так и арендатор.
Что касается пожарной службы, то аудитор-генерал обнаружил, что департамент еще не назначил специальных функционеров для проверки счетов-фактур перед выплатой денег. Вместо этого проверки продолжает проводить старший офицер пожарной службы.
По теме тюрем, которые также находятся в ведении министерства юстиции, в отчете отмечено несоответствие между индивидуальными суммами на счетах заключенных и общей суммой, сообщаемой государственной казначейству.
“С 2015 года ошибки в балансах индивидуальных счетов заключенных остаются неопределенными/неуточненными, что мы считаем тревожным, учитывая, что в прошлом были случаи злоупотребления данными счетами”, – говорится в отчете Аудиторской палаты.
Тем временем переплаты производятся двум охранникам тюрем, которые уже ушли на пенсию. Министерство связалось с двумя охранниками для внесения необходимых корректировок, но охранники не ответили.
Что касается полиции, отчет отмечает, что для этого департамента был опубликован отдельный отчет в ноябре 2023 года.
