As empresas devem inovar e adaptar-se ao cenário em constante mudança dos impostos indiretos para manterem-se competitivas. Os departamentos fiscais corporativos estão utilizando a tecnologia cada vez mais como um parceiro estratégico para enfrentar esses desafios. Um estudo recente realizado pelo Thomson Reuters Institute oferece insights sobre como os departamentos de impostos indiretos pretendem usar a tecnologia para transformar suas operações.
Aceitando a Mudança Trazida pela Tecnologia
O relatório de 2024, “Desafios e Oportunidades para Impostos Indiretos e Conformidade”, destaca as mudanças que os departamentos de impostos indiretos estão passando ao transitar de meros departamentos de conformidade para parceiros estratégicos de negócios. O estudo “Estado do Departamento Fiscal Corporativo 2023” descreve essa mudança como uma transição de um estado reativo para um estado proativo.
Os departamentos fiscais corporativos estão fazendo essas mudanças graças, em grande parte, à tecnologia de impostos indiretos. De acordo com a pesquisa, 58% dos participantes pretendem melhorar suas soluções tecnológicas para conformidade com impostos indiretos. Isso mostra como ferramentas e sistemas sofisticados estão se tornando cada vez mais necessários para gerenciar as complexidades dos impostos indiretos. A pesquisa também revelou que 36% das organizações estão considerando criar ou investir em tecnologias baseadas em inteligência artificial (IA). Essas tecnologias reduzem a necessidade de trabalho manual ao automatizar tarefas relacionadas aos impostos.
Aproveitando a Automação
O estudo de 2024 fornece uma lista de como os departamentos de impostos indiretos planejam implantar e investir em tecnologia. Os quatro principais casos de uso e investimentos são:
- Rastreamento de mudanças regulatórias: A tecnologia está sendo usada para rastrear as constantes mudanças nas taxas e regulamentações de impostos indiretos em diferentes regiões e atualizar os sistemas necessários para cálculos fiscais. A pesquisa revela que 58% das empresas pretendem mudar sua tecnologia para rastrear essas mudanças e atualizar seus sistemas. Em contraste, 33% estão considerando adotar novas soluções.
- Relatórios em tempo real e conformidade: Outra forma como a tecnologia está sendo considerada nas operações de impostos indiretos é para responder aos requisitos de relatórios em tempo real. Muitos governos agora exigem que as empresas relatem suas obrigações fiscais indiretas em tempo real. Isso pode ser uma tarefa assustadora, mas a tecnologia pode ajudar a automatizar o processo e facilitar a conformidade. 56% das empresas pretendem modificar a tecnologia existente para esse fim, e 29% estão procurando adquirir nova tecnologia.
- Adaptação ao comércio eletrônico e digital: Os departamentos fiscais estão integrando o comércio eletrônico e produtos digitais em suas operações usando tecnologia avançada. 49% das empresas pesquisadas planejam ajustar sua tecnologia atual, e 25% estão procurando investir em novas tecnologias.
- Resposta aos modelos de faturamento eletrônico/controle contínuo de transações (CTC): À medida que os modelos de faturamento eletrônico/CTC ganham adoção globalmente, as empresas estão cada vez mais buscando soluções eficientes e automatizadas para manter a conformidade e evitar penalidades. 35% das empresas pesquisadas estão atualizando sua tecnologia existente para cumprir essa exigência. Por outro lado, 33% estão investindo em novas tecnologias.
A maioria dos entrevistados relatou que suas empresas preferem aprimorar ou atualizar seus sistemas existentes em vez de desenvolver ou comprar novos. Essa preferência é visível na proporção de dois para um.
Antecipando Mudanças e Seus Impactos nas Operações
Mudanças impulsionadas pela tecnologia afetarão o modo como as equipes de impostos indiretos trabalharão no futuro. Essas mudanças são discutidas no relatório de 2024. Veja como essas mudanças afetarão suas operações:
- Transição para funções estratégicas de consultoria:
De preparador a consultor: À medida que a automação supervisiona mais tarefas rotineiras, os profissionais fiscais passarão de preparadores a consultores estratégicos. Essa mudança permitirá que eles se concentrem em fornecer conselhos estratégicos sobre governança, gestão de riscos, design de processos e parceria comercial.Funções voltadas para o cliente: Os profissionais fiscais terão mais tempo para se envolver com as partes interessadas internas, fornecendo insights e conselhos que podem influenciar estratégias empresariais mais amplas.- Aumento da eficiência e capacidade:
Automação e IA: Ao automatizar tarefas rotineiras e usar IA, os departamentos fiscais podem aumentar a eficiência, reduzir o trabalho manual e aumentar a capacidade. Isso permitirá que eles gerenciem suas operações de forma mais eficaz e se concentrem em atividades de maior valor.Acesso a informações em tempo real: Uma pilha tecnológica aprimorada fornecerá à equipe acesso em tempo real a informações relacionadas aos impostos, permitindo respostas mais rápidas às mudanças regulatórias e requisitos de conformidade.- Melhoria na conformidade e gestão de riscos:
Gestão proativa da conformidade: As capacidades da IA ajudarão na previsão e identificação proativa de problemas de conformidade, permitindo intervenções oportunas e reduzindo o risco de não conformidade.Precisão e pontualidade: A tecnologia avançada fornecerá arquivamentos mais precisos e pontuais, reduzindo o risco de penalidades por submissões tardias ou imprecisas.- Gestão global e conformidade interjurisdicional:
Gerenciamento da complexidade: Os departamentos fiscais estarão melhor equipados para supervisionar a conformidade interjurisdicional, garantindo conformidade com diversas regulamentações e apoiando operações comerciais globais.Centros de serviços compartilhados: Muitas grandes empresas usam modelos globais de serviços compartilhados para gerenciar operações em diferentes regiões. Isso significa que os profissionais fiscais devem gerenciar requisitos fiscais complexos em várias localidades.- Tomada de decisão baseada em dados:
Análise avançada: A tecnologia permitirá análises avançadas de dados, permitindo que os departamentos fiscais tomem decisões mais informadas com base em dados fiscais abrangentes e precisos.Capacidades de planejamento de cenários: As equipes poderão avaliar as consequências fiscais das decisões estratégicas de forma mais eficaz, como fusões, aquisições ou expansões.- Aprimoramento das habilidades e gestão de talentos:
Treinamento e desenvolvimento: Investir no aprimoramento das habilidades da equipe atual para entender as mudanças regulatórias e aplicar a tecnologia recente será crucial. Isso aumentará a expertise técnica da equipe fiscal e melhorará a eficiência geral.Recrutamento de expertise tecnológica: Para apoiar a implementação e gestão dos novos sistemas, haverá um foco maior no recrutamento de indivíduos com forte background tecnológico.- Gestão de custos:
Redução dos custos operacionais: A automação e a melhoria da eficiência ajudarão na redução dos custos operacionais associados à conformidade fiscal. Isso permitirá que os departamentos fiscais realoquem recursos para áreas mais estratégicas.Minimização do suporte de TI: Soluções tecnológicas robustas podem reduzir a dependência do suporte de TI para gerenciar tecnologia fiscal e solicitações de dados, permitindo que este grupo trabalhe em projetos.
A pesquisa com 180 profissionais de impostos indiretos revela que os departamentos fiscais corporativos estão cada vez mais buscando aplicar tecnologia para transformar as operações de impostos indiretos. As principais tendências incluem automação, IA, relatórios em tempo real e faturamento eletrônico. Essa mudança melhora a conformidade, eficiência e funções estratégicas consultivas, ao mesmo tempo que reduz custos operacionais e otimiza a alocação de recursos.
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